Trestný čin legalizace výnosů z trestné činnosti

Abstract

Criminal offence of money laundering Abstract This thesis focuses on the laundering of the proceeds of crime, a phenomenon known in society as money laundering. Money laundering means that the criminal origin of an item that is the proceeds of crime is concealed. This thesis intends to discuss money laundering as a social phenomenon, to analyse the criminal legislation aimed at combating it and to identify the sub- problems that arise in this context. The thesis is divided into four parts. The first part introduces the social phenomenon of money laundering, discusses the reasons for its criminalization and its social consequences. It also analyses the development of legislative instruments aimed at combating money laundering, both in the Czech Republic and in European law and the international community. European AML legislation can be characterised by a constant simplification and streamlining of regulation, but at the same time the studies show that this regulation is not very effective in practice and fails to suppress money laundering. The second part of the thesis focuses on some of the criminological aspects of money laundering, in particular the motivation of the perpetrators and a description of the process, methods and ways in which money laundering is carried out in practice. The process of money...

Trestný čin legalizace výnosů z trestné činnosti Abstrakt Tato práce se zabývá legalizací výnosů z trestné činnosti, což je jev, který se ve společnosti označuje jako praní peněz. Praní peněz znamená, že je zastírán kriminální původ věci, která je výnosem z trestné činnosti. Záměrem této práce je pojednat o praní peněz jakožto společenském fenoménu, analyzovat trestněprávní úpravu zaměřenou na boj proti němu a identifikovat dílčí problémy, které v této souvislosti vyvstávají. Práce je rozdělena na čtyři části. V první části je představen společenský fenomén praní peněz, rozebrány důvody jeho kriminalizace a společenské dopady. Zároveň je zde analyzován vývoj legislativních nástrojů směřujících k potlačování praní peněz, a to jak v České republice, tak v evropském právu a mezinárodním společenství. Evropskou AML legislativu lze charakterizovat konstantním zesložiťováním a zpodrobňováním regulace, zároveň ale ze studií vyplývá, že tato regulace není v praxi příliš efektivní a potlačovat praní peněz se jí v praxi nedaří. Druhá část práce se zaměřuje na některé kriminologické aspekty praní peněz, zejména na motivaci pachatelů a popis procesu, metod a způsobů, kterými je praní peněz v praxi pácháno. Proces praní peněz se standardně rozděluje do třech fází, které se nazývají umístění, vrstvení a integrace....